Deze tijdvakrapportage gaat in op financiële afwijkingen ten opzichte van de vorig jaar in november vastgestelde begroting 2019.
De opgenomen informatie geeft de situatie weer zoals die half september bekend was. De gemelde financiële afwijkingen zijn geëxtrapoleerd naar een volledig begrotingsjaar en geven daarmee de verwachte afwijkingen aan het eind van dit jaar weer.
Over de inhoudelijke voortgang van de bestuurlijke actiepunten wordt uw raad separaat geïnformeerd via de monitoringslijst bestuurlijke actiepunten (dashboard).
De tijdvakrapportage bevat de toegezegde notitie over risicomanagement. In de Perspectiefnota 2020 staat aangegeven dat “uiterlijk bij de programmabegroting 2020 de verdere aanpak aan de gemeenteraad wordt aangeboden.”
Verder treft u in de rapportage de volgende toegezegde onderwerpen aan:
- schuldpositie/balans;
- overzicht van mutaties tussen oorspronkelijke begrotingsraming en verwacht rekeningresultaat;
- inkoop onrechtmatigheid en
- periodieke rapportage ICT.
Inhuur externen
Bij de behandeling van de verschillende P&C documenten in raadcommissies en gemeenteraad blijken in toenemende mate vragen te leven over motieven tot inhuur (externe expertise), de omvang en de voorspelbaarheid in geld/volume ervan en baten die dit oplevert. In de P&C documenten wordt veelal louter een financiële toelichting gegeven. Daarom is een verdiepingsslag gewenst.
Ter versterking van de inhoudelijke toelichting hebben wij er voor gekozen om per "inhuurkracht" de beweegreden c.q. het motief voor inhuur te bepalen. Op concernniveau worden deze gegevens gebundeld waarna het bestuur op hoofdlijnen wordt geïnformeerd (naast de financiële toelichting) over de inhoudelijke achtergrond van de inhuur.
Het inventariseren van deze inhoudelijke motieven vergt voor een eerste keer meer tijd. Betrouwbare gegevens over omvang en samenstelling van de externe inhuur komen hierdoor uiterlijk via het raadsvoorstel "budgetoverheveling" van december beschikbaar.